【培訓對象】
企事業單位的審計、調查、內控負責人及從業人員

【培訓收益】
● 了解舞弊本質：深入理解舞弊的三角理論和基本類型，透視舞弊的真相與根因，洞悉舞弊線索來源和抓手，提高舞弊敏感度。 ● 提高查處效率：掌握先進的舞弊調查實戰技能，提高舞弊調查的效率，管理一般性企業的主流舞弊場景，包括問責相關。 ● 防范舞弊根源：學習企業反舞弊機制和風險管理體系，借鑒優秀企業的優秀廉政文化管理實踐方法。提高企業“防火”的能力， ● 提升關鍵能力：掌握優秀廉政負責人的6個關鍵技能和1個能力素質模型，提升廉政負責人素養與能力，有力支持企業發展

第一講：認識舞弊
舞弊的定義：指用欺騙手段獲取不當或者非法利益的行為，通常涉及濫用職權、貪污、挪用資金等行為。
一、舞弊的分類
1. 按行為主體分
2. 按行為對象分
3. 按組織關系分
4. 按群體性分
二、舞弊存在的領域
領域1. 研發
案例：腐敗也有“技術派”—研發人員的吃拿卡要
關注點：技術標，設備選型，指定采購
領域2. 生產
案例：真假降級品
關注點：質量，降級品/廢舊，包裝/過磅
領域3. 供應（含采購）
案例：對采購人員的圍獵
關注點：吃拿卡要，供應商選擇與認證
領域4. 銷服
案例：真假渠道的背后
關注點：陰陽合同，費用，關聯關系
領域5. 運營
案例：小二的過億收入
關注點：權限，異常流量，評價
領域6. 后勤（如行政、IT）
案例：司機師傅的來錢渠道
關注點：裝修裝飾，加油，供應商，關聯關系
領域7. 其他（如人力、財務）
案例：你不知道的獵頭費用
關注點：資金，異常支付，口碑
主流案例場景：職務侵占、非公職人員受賄、商業秘密、費用報銷違規、吃拿卡要、違反競業限制

第二講：如何防止舞弊
研討：您所在企業是如何進行反舞弊管理的，是否有效果？
一、舞弊三角理論
1. 壓力
2. 機會
3. 借口（自我合理化）
二、如何有效防止舞弊
1. 高層基調管理
2. 反舞弊措施
1）預防機制-防火
2）調查機制-救火
3）發現機制-線索
4）處置機制-問責
3. 反舞弊組織
1）不同行業的不同叫法：調查部/廉政合規部/紀律監督部/道德委員會
2）反舞弊組織現狀（國際權威數據）
研討：反商業賄賂和反舞弊，有啥區別與聯系
3）反舞弊行業聯盟
a陽光誠信聯盟
b反舞弊聯盟

第三講：如何查處舞弊
一、舞弊線索的來源
來源1. 舉報
來源2. 尋源
來源3. 審計
二、舞弊線索的分析
三、舞弊案件的分流
流向1. 廉政調查
流向2. 業務自查
四、舞弊案件的調查
關鍵1. 有效開展調查
案例：調查計劃與審批
關鍵2. 有效開展取證
案例：調查取證的兩個小故事
關鍵3. 有效開展訪談
案例：調查訪談的兩個小技巧
關鍵4. 有效固定證據
關鍵5. 有效形成報告
案例：調查報告的評審
角色演練：調查人員，調查負責人，案件當事人，案件當事人主管等，分角色演繹一個舞弊案件的調查全流程經過
五、舞弊案件的匯報
六、舞弊案件的處罰及處理
1. 刑事案件
2. 內部處理
3. 查處分離
4. 問責要及時

第四講：如何做好一個企業的廉政負責人
一、廉政負責人的能力素質模型（帶領團隊打勝仗）
1. 專業性——透過現象看本質
2. 敏感度——敏銳的嗅覺
3. 視野——有企業管理者的格局
4. 氣場——壓得住
二、設置調查KPI（3個注意）
1. 點線面場結合
2. 不要設置一年抓多少人
3. 廉政文化建設的必要性
三、配置調查人力
1. 至少兩人一組
2. 男女搭配，干活不累
四、培訓調查方法
1. “神槍手都是子彈喂出來的”
2. 復盤，還是復盤
五、加強廉政培訓
1. 內部分層級培訓
2. 線上線下拉通
3. 生態鏈培訓
六、進行內外部溝通
1. 有理方能有力
2. 獨立客觀專業
難點：與司法對接
七、擁有全業務視角
1. 懂業務
2. 理解業務
3. 金剛手段，菩薩心腸

調查業務總結和答疑
 

喬木老師 企業風險管理與合規專家
18年大型企業內外風險管理實戰經驗
清華大學EMBA（在讀）
中國企業陽光誠信聯盟特聘專家
華為連續金牌團隊獲得者
曾任：華為 | 區域/事業群內控總監、子公司合規董事
曾任：隆基綠能（光伏龍頭）| 集團審計監察中心總經理
曾任：快手 | 廉政合規部國際化總監
擅長領域：企業內控（風險管理、內部審計）、企業審計、反舞弊調查、海外合規管理等
★ 構建監管體系：以全局視角，融合審查控、合規，搭建和完善3個千億級企業監管體系
★ 支持海外業務：熟悉海外業務合規體系，為快手、華為制定海外業務合規計劃，支持百億規模海外業務順利開展
★ 分享先進方法：外企/央企/頭部民企 + 多年海外的工作經歷，讓老師深刻理解不同的企業管理文化、國家地區文化，沉淀了風控合規先進方法論，多次受邀出席陽光誠信聯盟、反舞弊聯盟、互聯網廉政研究院等組織/協會峰會，作為嘉賓分享

實戰經驗：
喬木老師深耕企業風險管理領域18年來，從結合企業各類業務場景的內部控制與企業風險管理，到支持業務海外順利開展的合規管理均有豐富的實戰經驗：
內——全面建立業務風險管理體系
【業務風控管理面廣、跨度大】曾管理華為中東地區10個國家50+億美金體量的業務內外風險控制，覆蓋華為運營、企業、終端3大業務。
【互聯網模式和華為管理模式成熟】曾全面負責華為云和計算事業群內控與風險管理工作，搭建全球團隊，建設COEE和BP能力，成績卓越，晉升成為華為最年輕的子公司董事
【審計監察流程程序系統化】曾為隆基綠能等龍頭企業引入華為工作方法論，厘清組織邊界，優化審計調查程序，建立后臺支撐部門、大數據分析模型，有效覆蓋各業務領域審計監察工作。
外——有力支持海外業務合規
【制裁背景下的業務合規支持】華為被制裁背景下，作為區域合規官和董事，保障非洲地區肯尼亞，烏干達，盧旺達，坦桑尼亞，布隆迪等多個國家/地區業務合規，支持華為該地區10億美金體量合規風險管理。
【從無到有創建和管理海外廉政合規業務】結合快手短視頻出海在巴西印尼土耳其等地的快速發展，從海外廉政合規團隊建設、國際化風險地圖搭建，到海外案件查處，再到風險閉環推進，實現快手短視頻海外廉政合規業務的從零到一，獲得集團級創新先鋒獎等多項榮譽。

企業業務的風險管理，不僅限于流程和體系的建設，更應在于企業的每一位員工心中建立廉潔的文化與生態：
——查舞弊案件
01-帶隊在華為、快手查處多起流程合規和舞弊案件，并在全球范圍內多次宣教賦能，擴大廉政文化影響力
02-帶隊為隆基綠能每年調查案件近30起，審計項目近60個，有效威懾，查漏補缺，為企業挽回經濟損失過億元。
——建廉潔文化
01-每年為隆基綠能組織《華為內控與企業風險管理》，《企業反舞弊實踐》等課題培訓近30場，對外供應商回訪近50場，并建立企業反舞弊廉潔指數調研，暢通集團舉報體系，有力支撐集團反腐倡廉工作。
02-為快手開展《廉政文化建設》、《合規管理》等課程培訓培訓20+場次，培養員工廉潔工作思維與態度，建設反腐廉潔企業文化

主講課程：
《對外合規管理》
《內部審計實務》
《企業四大風險管理》
《向華為學優秀的內控體系建設實踐》
《企業反舞弊調查與管理》
《向華為學管理-方向大致正確，組織充滿活力》